Дякуємо!
Ви успішно зареєструвалися. Чекайте на наш дзвінок
ofni.hubi%40ofni
050 425 33 36
11:00 - 13:00 - розділи 1, 2 програми вебінару13:00 - 13:30 - перерва13.30 - 14:30 - розділи 3, 4 програми + відповіді на запитання
Головним бухгалтерам
Бухгалтерам
Податковим менеджерам
Фінансовим аналітикам
1. Строк, форма, правила подання
1. За якою формою звітуємо за 2024 рік. Який ідентифікатор електронної форми використовуємо2. Строк звітування – дата та граничний час. Способи подання. Куди подавати у разі зміни місцезнаходження3. Фінзвітність разом з декларацією. Чи треба ще раз подавати, якщо через «єдине вікно» направлено фінзвітність за 2024 рік тиждень тому. Яка перша літера «S» чи «J». Які наслідки подання фінзвітності не за «своєю» формою
2. Правила заповнення декларації – рядок за рядком
1. Шапка декларації. Як визначити базовий період. Хто проставляє особливі відмітки у полі 102. Які дані фінзвітності переносимо до декларації. Типові помилки заповнення рядків 01 та 02 декларації за рейтингом податківців. Які відхилення в округленні допустимі. Методрекомендації перевірок ДПС заповнення рядка 01 та 02. На що впливає значення рядка 01 (загальна сума доходу). Особливості заповнення якщо у 2024 були на спрощеній системі і перейшли на загальну. Чи можна не показувати збиток за бухобліком (у рядку 02)3. Різниці (рядок 03) Відмова від різниць: хто вправі за 2024 рік не застосовувати різниці. Як прийняти рішення - Зразок наказу. Які різниці діють навіть у разі відмови від різниць. Додаток РІ та приклади розрахунку різниць. Перелік різниць, які суть «річні» (поквартально не застосовуються)● Перенесення збитку минулого року як різниці. Актуально і для тих, хто відмовився від різниць ● Амортизаційна різниця. Додаток АМ. Типові помилки при заповненні. Особливі правила для МНМА. Призупинення амортизації через простій – треба чи ні, позиція ДПС. Різниця за продажем та ліквідацією основних засобів. Прискорена амортизація: оновлені правила з 01.08.2024. Як податківці перевіряють правильність бухамортизації ● Різниця за резервом сумнівних боргів, безнадійною дебіторською заборгованістю. У разі прощення боргу чи можна застосувати зменшувальну різницю● Різниця за резервами. Чому ризиково не створювати резерв відпусток. Судова практика ● Різниця за штрафами, пенями, неустойками. За податковими штрафами збільшується бухфінрезультат до оподаткування. Чи треба на штрафи за самовиправлення помилок збільшувати фінрезультат до оподаткування ● Різниця за подарунками, безповоротною фіндопомогою. Допомога армії – особливі правила та пільги періоду воєнного стану ● Різниця за роялті● Різниця за придбаннями у неприбуткових організацій● 30% різниця за імпортом та експортом з «особливими» нерезидентами з Переліків КМУ № 1045 та № 480. Варіанти уникнення різниці. Яка інформація може знадобитися від нерезидента ● Різниця за грантами. Особливі правила для бюджетних грантів. Чи є різниці за грантами на підтримку бізнесу. Актуально і для тих, хто відмовився від різниць ● Процентна різниця – кому може загрожувати. Чи враховувати у доході відшкодування процентів за кредитами «5-7-9%»● Дисконтування – чи є різниці з податку на прибуток● Різниці за порушенням договорів страхування (у т.ч. добровільного медстрахування). Актуально і для тих, хто відмовився від різниць● Перехідні різниці за операціями «з єдиного податку – на загальну систему»4. Додатки ˗ Додаток АВ (дивіденди). Чи треба відображати дивіденди, виплачені фізособам, в додатку АВ ˗ Додаток ЗП: зменшення податку на прибуток. Як зарахувати податок, сплачений за кордоном. Враховуємо у зменшення «дивідендні» авансові внески ˗ Додаток ПН (з доходів нерезидентів). Правила заповнення. Чи складати, якщо за міжнародним договором є звільнення від оподаткування? Плата за Starlink – у додатку ПН відображається. Відповідальність за не відображення в декларації сплаченого податку на доходи нерезидентів ˗ Додаток ПП: звіт про пільги. Як правильно відобразити у пільгах від’ємне значення об’єкта оподаткування минулого року, яке переносимо у поточний як різницю? Несплата податку на репатріацію – коли заповнювати додаток ПП. Якщо за три квартали пільга була, а за рік – немає, чи подавати додаток ПП ˗ Додаток ВП (виправлення помилок): коли доречно скористатися варіантом виправлення помилки поточною декларацією ˗ Додаток МПЗ (мінімальне податкове зобов’язання). Хто заповнює. Правила складання та доплати податку. Зміни 2024 року (Закон № 4015) ˗ Додатки КІК (контрольовані іноземні компанії). Кого стосується ˗ Додаток ОВ (обмін валюти). Хто заповнює ˗ Додатки ФЗ (фінзвітність): як правильно поставити відмітки про подання. Хто ставить відмітку про оприлюднення фінзвітності у декларації за 2024
3. Сплата податку та податкове навантаження
1. Бухоблік податку на прибуток. Які суми проходять за Дт 98. Що таке ВПА та ВПЗ, і хто може не розраховувати їх2. Дата сплати. Код бюджетної класифікації – чому важливо не помилитися3. Врахування переплати. Зарахування переплати за іншими податками в рахунок податку на прибуток4. Як обчислюють «податкове навантаження» з податку на прибуток
4. Відповідальність
1. Що загрожує за неподання, прострочення подання декларації з податку на прибуток2. Заниження податкових зобов’язань – який штраф3. Прострочення сплати податку – градація штрафів від терміну прострочення4. Завищили збиток (від’ємне значення об’єкта оподаткування) – чи може загрожувати відповідальність5. Самовиправлення – особливі правила воєнного стану
Відеозапис вебінару (назавжди)
Презентацію до вебінару
Відповіді на запитання за темою вебінару
Корисні файли:- Зразок наказу про відмову від різниць- Перелік різниць, які діють навіть у разі прийняття рішення про відмову від різниць- Чек-лист заповнення декларації з податку на прибуток- Зразок заповнення додатка ПП- Добірка від ДПС – ТОП-помилок при заповненні декларації з податку на прибуток- Ехсеl-файл перевірки ДПС показників рядка 01
Зареєструйтесь на вебінар
Після реєстрації з вами зв'яжеться наш менеджер для підтвердження замовлення, надасть рахунок на оплату та за потреби відповість на будь-які ваші запитання, що стосуються організації заходу
Оплатіть рахунок
Після оплати надішліть на поштову скриньку ofni.hubi%40ofni таку інформацію:1) назву організації або ПІБ платника та № оплаченого рахунку;2) електронну адресу, номер тел., та ПІБ учасника (для підключення до вебінару);3) поштову адресу для отримання бухгалтерських документів (акт, рахунок) - Укрпошта або Нова Пошта* Віддаємо перевагу миттєвому та зручному документообігу, працюємо з "ВЧАСНО"
Отримайте нагадування про вебінар
За день до вебінару ви отримаєте на вказаний вами емейл нагадування про вебінар.В день вебінару вам зателефонує наш менеджер і також нагадає про захід
Отримайте посилання на вебінарну кімнату
За півгодини до вебінару ви отримаєте на емейл своє посилання на вебінарну кімнату (використовуємо платформу ZOOM), а також посилання на презентацію та корисні файли до вебінару
Візьміть участь у вебінарі
Вебінар відбувається в режимі онлайн, під час вебінару можна поставити в чаті запитання лектору, а також уточнити незрозумілі для себе нюанси по тематиці заходу
Отримайте запис вебінару
На наступний день після вебінару о 15:00 вам на емейл прийде лист із посиланнями на запис вебінару, знову ж таки - на презентацію та корисні файли, а також інші важливі посилання, які може обіцяти лектор під час вебінару
Чекайте на бухгалтерські документи
Вже протягом наступного дня після проведення вебінару всім учасникам надсилаються оригінали бухгалтерських документів у заздалегідь обумовлений спосіб (через засоби ЕДО або поштою)
1. Ви отримаєте покроковий алгоритм заповнення декларації з податку на прибуток, на вебінарі лектор в деталях розбере всі різниць та розкладе по поличках правила розрахунку податкового навантаження
2. Лектор поділиться кейсами, напрацьованими при роботі з клієнтами, надасть безцінні поради як уникнути неприємностей з податковими органами та прийняти оптимальні облікові рішення
3. Завдяки набутим знанням Ви почуватиметеся впевнено перед обличчям податкової перевірки, зможете уникнути небажаних штрафів
4. До ваших послуг супровід наших менежерів. Своєчасно та повному обсязі буде надана вся потрібна бухгалтерська документація
5. Гарантія повернення коштів в повній сумі до початку вебінару
Я вже багато років працюю в сфері фінансів. Намагаюся постійно підвищувати свою кваліфікацію. В минулому році дізналася про курси, які пропонує компанія IBuh, вирішила спробувати і була приємно вражена. Під час курсу отримала багато корисної інформації, є спілкування з цікавими і досвідченимия викладачами. Взагалі курс дуже класно побудований, нічого зайвого, лише корисна інформація. Під час навчання менеджери підтримують постійний звязок із слухачами, допомагають і вчасно відповідають на запитання. Я своїм колегам порадила саме цю компанію. І в майбутньому ще планую пройти інші курси
Кузьменко Світлана ВолодимірівнаАдвокатське бюро "КУЗЬМЕНКО СВІТЛАНИ", м. Біла Церква
Вебінар "Декларація з податку на прибуток за 2024"+ майстер-клас "Податок на прибуток та відстрочені податки"
2750 грн