1. Тренди в оподаткуванні трансграничних операцій (BEPS тощо)
2. Принципи безпечного податкового планування
3. Типова податкова структура міжнародної корпорації
4. Оподаткування комерційних підрозділів. Правила трансфертного ціноутворення
5. Оподаткування сервісних підрозділів. Спрощені режими оподаткування
6. Оподаткування холдингу: податки на дивіденди та приріст капіталу
7. Внутрішньогрупові позики. Центри фінансування
8. Центри управління інтелектуальною власністю (IP-box)
9. Преференційні режими оподаткування для IT (IT-box)
10. Мінімізація оподаткування доходів власника. Податки при виході з бізнесу
11. Контрольовані іноземні компанії (КІК): як уникнути податку, ризики (не-)декларування
12. Податкове резидентство власника та інвестиційні фонди як інструменти мінімізації
13. Холдинг чи фінансовий центр на Кіпрі. Оптимізація через умовний відсоток на капітал

1. Бізнес через ФОП:
— Загальна та спрощена системи: можливості та обмеження
— Чому 3 відсотки для ІТ-компанії краще ніж 5
— Проблемні питання продажу на маркетплейсах та через посередників
— Коли можна мати виручку понад встановлений ліміт

2. Оподаткування компаній на загальній системі оподаткування:
— Вплив бухгалтерського обліку на оподаткування: ризики та типові помилки
— Операції, що призводять до надмірного оподаткування
— Облік придбання та розробки програмного забезпечення для власних потреб
— Мінімізація оподаткування при виплаті дивідендів

3. Оподаткування в режимі «Дія-Сіті»:
— Податкові пільги в режимі «Дія-Сіті»
— Дозволені види діяльності: ризики та нюанси
— Податок на виведений капітал 9%: які операції обмежено, робота з ФОПами
— Перехід на режим Дія-Сіті: аудит та інші проблемні питання

4. Оподаткування виплат на користь нерезидентів України:
— Інжиніринг, роялті, виплати фізичним особам
— Бенефіціарний власник роялті

5. Валютний контроль: за що можна робити платежі за кордон
— Як платити якщо не можна (Facebook тощо)
— Рахунки в іноземних банках та МПС (Wise, Revolut, Paypal тощо): новорічне роз’яснення податкової

1. Продажі через Інтернет («електронні послуги»): що потрібно знати2. Інші послуг: загальні правила, проблеми визначення типу для цілей оподаткування3. Скасування звільнення від ПДВ для «програмної продукції»: що змінилося4. Розробка на замовлення до 31.12.2022 року: чи дійсно це було без ПДВ5. Розробка на замовлення на користь нерезидента у 2023: нове роз’яснення податкової6. Коли можна без ПДВ: роялті за програмне забезпечення та цифрові продукти7. ПДВ на імпорт послуг для ІТ-бізнесу в 2023 році: що робити і чого ще очікувати8. ПДВ для Дія-Сіті. Чи може компанія ДіяСіті бути комерційним центром9. Продаж об’єктів інтелектуальної власності: про що це, та що буде з ПДВ10. ПДВ при релокації бізнесу за кордон11. Коли можна не реєструватися платником ПДВ. Інші проблеми з ПДВ в Україні12. Відмінності систем оподаткування в різних країнах (Україна, ЄС, США)

1. Послуги чи зарплата: відмінності, критерії, податкові ризики, коли безпечно бути ФОПом
2. Дія-Сіті: гіг-контракти чи зарплата? Послуги надання персоналу
3. Податкове резидентство: що робити, якщо ви біженець, кочівник або плануєте переїзд
4. Кейси:
— Іноземні працівники працюють на українську компанію
— Український ФОП надає послуги нерезиденту
— Біженці за кордоном працюють на українську компанію
— Біженці за кордоном влаштувалися на роботу в іноземну компанію
— Біженці-ФОП за кордоном продовжують надавати послуги
— Директор компанії-біженець за кордоном

1. Чи треба платити податки від операцій з криптою (фізичним особам та компаніям)
2. Кейси:
— Фізична особа придбає та продає крипту для власних потреб
— Чи можна приймати розрахунки та розраховуватися криптою
— Чи можна ФОПу платити тільки 5% єдиного податку з прибутку від крипти
— З чого і як сплачує податки компанія, що оперує криптою
— Особливості бухгалтерського обліку крипти