1. Нова форма декларації з ПДВ.  Детальний аналіз змін. Готуємося до звітування за новою формою без помилок та штрафів
2. Податкові накладні та особливості їх заповнення у складних ситуаціях Скільки ПН складати, якщо аванс отримано однією сумою або кілька оплат/відвантажень протягом дняВизначення дати складення ПН при неспівпадінні дат відвантаження/отримання товаруЗведена ритмічна податкова накладнаПН в роздрібній торгівлі. Податкова накладна за щоденними підсумками: коли можна складати. Чи можна в щоденній податковій накладній не розписувати номенклатуру? Чи потрібно в податковій накладній, складеній за щоденними підсумками, розбивати оплати готівкою та оплати, здійснені платіжними картками через платіжний термінал? Чи можна замість податкових накладних за щоденними підсумками складати одну зведену наприкінці місяця? Податкова накладна при інтернет-продажах: за яких умов можливо складати щоденну підсумкову ПН, на яку дату складати ПН при замовленні товару через сайт. Відвантаження товару/надання послуг та отримання оплати не в один день: податкова проти щоденних ПНДоставка товару окремим рядком: який код ставити, щоб ПН не заблокували? ПН при орендіПодаткова накладна на звичайний експорт (ставка ПДВ 0%). Експорт через пошту та експрес-перевізників (до 150/1000 євро): як підтвердити 0% та заповнити ПНПодаткова накладна на послуги, надані нерезиденту. Передоплата від нерезидента за послуги через Payoneer: на яку дату складати податкову накладну?Постачання ІТ-продуктів: код товару чи послуги зазначати в ПН? Як скласти ПН при отриманні ІТ-послуг від нерезидентаПродаж товару в комплекті: як скласти ПНПодарункові сертифікати: як складати ПН та РКПодаткова накладна на міжнародні транспортні перевезенняЦіна прив’язана до курсу валюти: як скласти ПН та РКПН на донарахування ПДВ до мінбази. Визначаємо правильно мінбазу для розрахунку ПДВ при постачанні товарів, послуг, готової продукції та необоротних активів. Донарахування ПДВ до мінбази: ПН звичайна чи зведена? Приклади складання ПН; відображення донарахування ПЗ у декларації з ПДВ. Коригування ПДВ, донарахованого до мінбази: як скласти РК і відобразити в Декларації з ПДВ. Коли мінбазу не застосовуютьКомпенсуючі ПЗ з ПДВ за п.198.5 ПКУ. В яких випадках потрібно донараховувати ПЗ з ПДВ за п.198.5 ПКУ: норми ПКУ та думка податківців Складаємо зведену ПН та відображаємо компенсуючі ПЗ в декларації з ПДВ. РК до зведеної ПН. Знищення товарів/ОЗ під час війни: як не нараховувати компенсуючі ПЗПодаткова накладна на умовний продаж при анулюванні ПДВ-реєстраціїПодаткові наслідки безоплатного надання товарів та послугПДВ-особливості передання товарів, послуг для ЗСУ: не об’єкт, без ПДВ, 0% або 20%ПН щодо операцій, звільнених від ПДВОсобливі строки реєстрації податкових накладних у воєнний час та штрафи
3. Коригування ПЗ та ПК з ПДВНа яку дату та з яким кодом причини коригування складаються РК в різних ситуаціях РК до помилкової ПН Повернення товарів/авансів після 1095 днів Коригування ПДВ при списанні безнадійної заборгованості
4. Помилки в ПН: як виявити, виправити та захистити себе під час перевіркиВиправлення сумових помилок у ПН. Копійчані розбіжності із первинкою: чи виправляти?Помилка в лівій верхній частині ПН: на що впливає, чи виправляти та як виправитиПомилка в реквізитах покупця (ІПН, найменування)Помилка в даті ПНПомилка в номенклатурі (коді УКТ ЗЕД)Як відобразити в декларації з ПДВ постачальника та покупця помилкові ПН та РК до них. Як уникнути показника «Перевищення»Помилкова ПН заблокована: що робитиЧи буде штраф за несвоєчасну реєстрацію помилкової ПН
5. Актуальні питання щодо блокування ПН та РКЯкі ПН та РК (не) моніторяться і не блокуються? Причини блокування ПН: як розібрати, який варіант у вас. Порядок дій в залежності від причини блокування ПН заблокували за критерієм 1 («пересорт»): документи та пояснення. Як блокуються РК на зміну номенклатури? які документи та пояснення для розблокування таких РК?Зменшуючий РК зупинено за критерієм 5: немає товару на віртуальному складі. хто подає документи та що вказати в поясненнях?Зменшуючий РК на неплатника: як уникнути зупинки та що робити для розблокування?
6. Відображення в обліку та звітності вхідних заблокованих ПНЯк відобразити в декларації з ПДВ заблоковані й розблоковані вхідні ПНСтрок відображення ПК з ПДВ по розблокованих, в т.ч. за рішенням суду, вхідних ПНЯк і коли списуємо ПДВ на витрати за неотриманою податковою накладною